Immobilienkauf-Simulator – Schweiz

Q: Wie viel Eigenkapital braucht man für einen Kauf in der Schweiz?

In der Schweiz beträgt das Mindesteigenkapital 20 % des Kaufpreises. Von diesen 20 % müssen mindestens 10 % "hartes" Eigenkapital sein (Ersparnisse, Säule 3a, Erbschaft, Schenkung). Die restlichen 10 % können aus der 2. Säule (BVG) stammen. Die Banken wenden eine Tragbarkeitsrechnung an: Die jährliche Belastung (Zinsen berechnet zum kalkulatorischen Satz von ~5 %, obligatorische Amortisation, Unterhaltskosten von 1 %) darf ein Drittel des Bruttohaushaltseinkommens nicht überschreiten.

Q: Was ist der SARON-Zinssatz und wie beeinflusst er meine Hypothek?

Der SARON (Swiss Average Rate Overnight) ist der Referenzzinssatz des Schweizer Geldmarktes, verwaltet von der SIX Swiss Exchange. Er hat 2021 den LIBOR CHF ersetzt. SARON-Hypotheken sind variabel verzinste Darlehen, deren Kosten sich mit dem Markt verändern. Ihr Zinssatz = SARON + Bankmarge (0,6 bis 1,2 %). Der Satz wird alle 1 bis 3 Monate neu berechnet. Der Vorteil: historisch günstiger als Festhypotheken. Das Risiko: Bei Leitzinserhöhungen der SNB steigt Ihre Monatsrate.

Q: Kann ich meine Säule 3a für den Immobilienkauf verwenden?

Ja, der Bezug der Säule 3a ist für den Erwerb Ihres Eigenheims erlaubt. Sie können das gesamte 3a-Guthaben beziehen. Der Bezug unterliegt einer reduzierten Steuer (zwischen 5 und 10 % je nach Kanton und Betrag). Achtung: Ein Bezug ist nur alle 5 Jahre möglich. Sie können Ihre 3a-Guthaben auch verpfänden (als Sicherheit verwenden), anstatt sie zu beziehen, was Ihre Kreditkapazität erhöht, ohne Ihre Vorsorge zu schmälern.

Q: Kann ein Ausländer in der Schweiz eine Immobilie kaufen?

Das hängt von Ihrem Status ab. EU/EFTA-Bürger mit Aufenthaltsbewilligung B oder C können ihren Erstwohnsitz frei erwerben. Ausländische Nichtresidenten unterliegen der Lex Koller und benötigen eine kantonale Bewilligung. Der Kauf ist in der Regel auf Ferienwohnungen in ausgewiesenen Tourismusgebieten beschränkt, mit einer maximalen Fläche von 200 m² und einem Grundstück von 1 000 m². Auch Gewerbeimmobilien unterliegen Beschränkungen. Einige Kantone sind restriktiver als andere.

Q: Wie funktioniert die obligatorische Amortisation in der Schweiz?

In der Schweiz besteht für die 1. Hypothek (bis 65 % des Immobilienwertes) keine Amortisationspflicht. Die 2. Hypothek (65 bis 80 %) muss innerhalb von maximal 15 Jahren oder vor dem Rentenalter (65 Jahre) amortisiert werden. Die Amortisation kann direkt (regelmässige Kapitalrückzahlungen) oder indirekt (Einzahlungen in eine Säule 3a, die später zur Hypothekenrückzahlung dient) erfolgen. Die indirekte Amortisation ist steuerlich oft vorteilhafter, da die Zinsen länger absetzbar bleiben.

Q: Welche laufenden Kosten fallen für Eigentümer in der Schweiz an?

Neben der Hypothek zahlen Schweizer Eigentümer: den Eigenmietwert (fiktives steuerbares Einkommen), die Vermögenssteuer (basierend auf dem Steuerwert der Immobilie), Stockwerkeigentümergemeinschafts-Kosten bei Wohnungen, Unterhaltskosten (rechnen Sie mit 1 % des Immobilienwertes pro Jahr), die Gebäudeversicherung (in den meisten Kantonen obligatorisch) und die kommunale Liegenschaftssteuer (in einigen Kantonen). Im Gegenzug sind Hypothekarzinsen und Unterhaltskosten steuerlich absetzbar.

Berechnen Sie die Handänderungssteuer, Notarkosten, die Gesamterwerbskosten und Ihre monatliche Hypothekenrate für den Kauf einer Immobilie in der Schweiz – Bestand oder Neubau (VEFA).

Ihr Projekt Bestandsimmobilie

Stand 2026

Kaufpreis800.000,00 CHF

Eigenkapital160.000,00 CHF (20%)

MaklerkostenOhne Makler

Kreditlaufzeit25 Jahre (300 Monate)

Zinssatz2,5 %

Versicherung0,34 %

Monatliche Gesamtrate

3.228,00 CHF

≈ 3k €

davon 191,76 CHF Versicherung

Erwerbsnebenkosten

36.800,00 CHF

≈ 35k €

4,6% des Preises – Bestand

Kreditkosten

291.599,42 CHF

≈ 277k €

Zinsen + Versicherung

Gesamtkosten

1.128.399,42 CHF

≈ 1.1M €

Preis + Nebenkosten + Kredit

Übersicht des Kaufs

Anschaffungskosten

Kaufpreis800.000,00 CHF

Erwerbsnebenkosten36.800,00 CHF

Gesamte Anschaffungskosten836.800,00 CHF≈ 795k €

Finanzierung

Eigenkapital160.000,00 CHF

Hypothekenbetrag676.800,00 CHF

Hypothekarzinsen234.071,42 CHF

Versicherung gesamt57.528,00 CHF

Gesamtkosten all-inclusive1.128.399,42 CHF≈ 1.1M €

Wichtige Kennzahlen

Nebenkosten / Preis

4,6%

Eigenkapital / Preis

20,0%

Hypothek / Preis

85%

Gesamtaufschlag

328.399,42 CHF

Grafische Analysen

Verteilung der Gesamtkosten Ihres Immobilienprojekts: Preis, Nebenkosten und Kredit.

CHF 1.1M

Gesamtkosten

Kaufpreis (CHF 800k)

Erwerbsnebenkosten (CHF 37k)

Hypothekarzinsen (CHF 234k)

Versicherung (CHF 58k)

Erwerbsnebenkosten im Detail

Bestandsimmobilie

Für eine Bestandsimmobilie in der Schweiz: Kantonale Steuer auf den Eigentumsübergang – variiert von 0 % (ZH, SZ) bis 3,3 % (VD, NE) je nach Kanton

Posten	Satz / Typ	Betrag
Handänderungssteuer Kantonale Steuer auf den Eigentumsübergang – variiert von 0 % (ZH, SZ) bis 3,3 % (VD, NE) je nach Kanton	2,0% (moy.)	16.000,00 CHF
Notarkosten Gebühren des Notars für den Kaufvertrag und den Schuldbrief	0,3%	2.400,00 CHF
Grundbuchamt Eintragung ins Grundbuch und Gebühren	0,3%	2.400,00 CHF
Maklerprovision Provision des Immobilienmaklers – in der Regel vom Käufer getragen	2,0%	16.000,00 CHF
Erwerbsnebenkosten gesamt	4,60%	36.800,00 CHF

Tilgungsplan

Jährliche Aufschlüsselung der Rückzahlung

25 Jahre

Jahr	Getilgtes Kapital	Gezahlte Zinsen	Gesamt gezahlt	Restschuld
1 Jahr 1	19.740,02 CHF	16.694,83 CHF	36.434,86 CHF	657.059,98 CHF
2 Jahr 2	20.239,22 CHF	16.195,64 CHF	36.434,86 CHF	636.820,76 CHF
3 Jahr 3	20.751,04 CHF	15.683,82 CHF	36.434,86 CHF	616.069,72 CHF
4 Jahr 4	21.275,80 CHF	15.159,06 CHF	36.434,86 CHF	594.793,92 CHF
5 Jahr 5	21.813,83 CHF	14.621,02 CHF	36.434,86 CHF	572.980,09 CHF

Vergleich Neubau vs. Bestand

Einfluss der Immobilienart auf die Erwerbsnebenkosten bei einem Preis von CHF 800k.

Bestandsimmobilie

36.800,00 CHF

4,60% des Preises

Neubau (VEFA)

20.800,00 CHF

2,60% des Preises

Ersparnis Neubau

16.000,00 CHF

43% Ersparnis

Der Kaufpreis ist nicht, was ein Kauf in der Schweiz kostet: Bei einer Immobilie von 800.000,00 CHF belaufen sich die Erwerbsnebenkosten auf 36.800,00 CHF, also 4,6 % des Preises. Sie setzen sich zusammen aus Handänderungssteuer, Notarkosten, Grundbuchamt. Diese Beträge werden zusätzlich zum Eigenkapital bar bezahlt und nicht mitfinanziert, was die erste Überraschung beim ersten Kauf ist und oft mehrere zehntausend ausmacht. Zur Finanzierung: Bei einem Zins von 2,50 % ergibt ein Darlehen über 25 Jahre nach 160.000,00 CHF Eigenkapital eine Monatsrate von 3.228,00 CHF einschließlich Versicherung. Der Rechner unten rechnet alles auf Ihren Preis, Ihr Eigenkapital und Ihre Laufzeit um, und die Tabelle zeigt jeden Kostenpunkt einzeln, denn dort liegt der Unterschied zwischen zwei Ländern, nicht im Zinssatz. Wer den Kauf plant, rechnet diese Nebenkosten zum Eigenkapital und nicht zum Darlehen: eine Bank finanziert den Kaufpreis und fast nie die Steuer darauf, und genau dieser Betrag fehlt sonst am Termin beim Notar.

Alles über den Immobilienkauf in der Schweiz

Der Kauf einer Immobilie in der Schweiz umfasst kantonale Handänderungssteuern, Notarkosten und die Eintragung ins Grundbuch. Das Schweizer Hypothekarsystem ist einzigartig mit dem SARON-Zinssatz, der Säule 3a für den Eigenheimerwerb und den Beschränkungen der Lex Koller für ausländische Käufer. Das Verständnis dieser Besonderheiten hilft Ihnen, Ihr Budget besser zu planen.

Kantonale Handänderungssteuern: erhebliche Unterschiede

Die Handänderungssteuern in der Schweiz variieren erheblich von Kanton zu Kanton. Einige Kantone wie Zürich oder Schwyz erheben keine Handänderungssteuer, während andere wie Waadt 3,3 % des Verkaufspreises verlangen. Im Durchschnitt rechnen Sie mit etwa 2 % des Kaufpreises. In Genf beträgt die Steuer 3 %. Im Kanton Bern sind es 1,8 %. Diese kantonale Unterschiedlichkeit ist eine Besonderheit des Schweizer Immobilienmarktes. Erkundigen Sie sich beim Grundbuchamt Ihres Kantons, bevor Sie kaufen.

Säule 3a: Bezug für den Eigenheimerwerb

Die Säule 3a (gebundene Selbstvorsorge) erlaubt den Bezug Ihrer Guthaben zur Finanzierung des Kaufs Ihres Eigenheims. Dieser Bezug unterliegt einer reduzierten Steuer (ca. 5 bis 10 % je nach Kanton und Betrag). Sie können die Säule 3a als Eigenkapital oder zur Rückzahlung Ihrer Hypothek verwenden. Der Bezug ist alle 5 Jahre möglich und muss für eine Wohnung bestimmt sein, die Sie selbst bewohnen. Es ist einer der meistgenutzten Hebel für den Eigenheimerwerb in der Schweiz, der Steuervorteil und Kapitalaufbau kombiniert.

Verpfändung der Pensionskasse (BVG)

Neben der Säule 3a können Sie Ihre berufliche Vorsorge (BVG / 2. Säule) zur Finanzierung Ihres Eigenheims nutzen. Zwei Möglichkeiten stehen Ihnen offen: der Vorbezug (Barauszahlung) oder die Verpfändung (als Sicherheit ohne Bezug). Die Verpfändung ermöglicht es, Ihre Kreditkapazität zu erhöhen, ohne Ihre Altersleistungen zu reduzieren. Der Vorbezug mindert Ihre zukünftigen Renten und ist steuerpflichtig. Bis 50 Jahre können Sie das gesamte BVG-Guthaben beziehen. Danach ist der Betrag begrenzt.

SARON vs. Festhypothek: Welche Hypothek wählen?

In der Schweiz sind die beiden Haupttypen von Hypotheken die Festhypothek und die SARON-Hypothek (die den LIBOR ersetzt hat). Die Festhypothek bietet Budgetsicherheit über 2 bis 15 Jahre mit einem garantierten Zinssatz. Die SARON-Hypothek (Swiss Average Rate Overnight) ist ein variabler Zinssatz, der am Schweizer Geldmarkt indexiert und täglich neu berechnet wird. Sie ist kurzfristig in der Regel günstiger, birgt aber ein Erhöhungsrisiko. Viele Käufer kombinieren beide (Splitting) zur Risikostreuung. 2024-2025 liegen die Schweizer Festzinsen zwischen 1,5 % und 3 % je nach Laufzeit.

Lex Koller: Beschränkungen für ausländische Käufer

Die Lex Koller (Bundesgesetz über den Erwerb von Grundstücken durch Personen im Ausland) beschränkt den Immobilienkauf durch ausländische Nichtresidenten. EU/EFTA-Staatsangehörige mit Aufenthaltsbewilligung B oder C können ihren Erstwohnsitz frei kaufen. Nicht-EU-Nichtresidenten benötigen eine kantonale Bewilligung und können in der Regel nur Ferienwohnungen in bestimmten Tourismusgebieten erwerben, mit Flächenbeschränkungen. Auch Gewerbeimmobilien und Bauland sind betroffen. Dieses Gesetz soll die ausländische Spekulation auf dem Schweizer Immobilienmarkt begrenzen.

Indirekte Amortisation: Steueroptimierung

In der Schweiz ist die indirekte Amortisation eine gängige Steuerstrategie. Statt das Hypothekenkapital direkt zurückzuzahlen (direkte Amortisation), zahlen Sie den entsprechenden Betrag in eine Säule 3a oder Lebensversicherung ein. Die Hypothekarzinsen bleiben länger steuerlich absetzbar, da die Schuld nicht sinkt. Die Säule-3a-Beiträge sind ebenfalls absetzbar (max. CHF 7 258/Jahr für Angestellte in 2026). Am Ende des Vertrags tilgen die Säule-3a-Guthaben die Hypothek auf einen Schlag. Diese Methode ermöglicht einen doppelten Steuerabzug: Hypothekarzinsen + Säule-3a-Beiträge.

Mindestens 20 % Eigenkapital: die Schweizer Regel

In der Schweiz verlangen die Banken ein Eigenkapital von mindestens 20 % des Kaufpreises für eine Hypothek. Von diesen 20 % müssen mindestens 10 % aus "hartem" Eigenkapital stammen (Ersparnisse, Säule 3a, Schenkung, Erbschaft) – der BVG-Bezug zählt nur für die restlichen 10 %. Die 1. Hypothek (bis 65 % des Immobilienwertes) hat keine Amortisationspflicht. Die 2. Hypothek (65 % bis 80 %) muss innerhalb von 15 Jahren oder vor dem Rentenalter amortisiert werden. Die Gesamtbelastung (Zinsen + Amortisation + Nebenkosten) darf ein Drittel des Bruttoeinkommens nicht überschreiten.

Eigenmietwert und Vermögenssteuer

In der Schweiz müssen Eigentümer einen Eigenmietwert als steuerbares Einkommen deklarieren. Dieser Wert entspricht der theoretischen Miete, die die Immobilie erzielen könnte, in der Regel auf 60-70 % der Marktmiete festgesetzt. Im Gegenzug sind Hypothekarzinsen und Unterhaltskosten vom Einkommen abzugsfähig. Zusätzlich unterliegt die Immobilie der Vermögenssteuer basierend auf ihrem Steuerwert (oft unter dem Marktwert). Diese Schweizer Besonderheit veranlasst viele Eigentümer, eine Hypothekarschuld beizubehalten, um ihre Besteuerung zu optimieren.

Übersicht der Erwerbsnebenkosten in der Schweiz

Detaillierter Vergleich der einzelnen Kostenkomponenten zwischen Bestands- und Neubaukauf (VEFA).

Posten	Bestandsimmobilie	Neubau (VEFA)	Detail
Handänderungssteuer	2,0 % (Durchschn.)	2,0 % (Durchschn.)	Kantonale Steuer – von 0 % (ZH, SZ) bis 3,3 % (VD)
Notarkosten	0,3 %	0,3 %	Kaufvertrag, Schuldbrief und Beglaubigung
Grundbuchamt	0,3 %	0,3 %	Eintragung des Eigentums ins Grundbuch
Maklerprovision	2,0 %	-	Provision des Immobilienmaklers (nur Bestand)
Geschätzter Gesamtbetrag	~4,6 %	~2,6 %	Prozentsatz des Kaufpreises

Die wichtigsten Schritte beim Immobilienkauf in der Schweiz

Finanzielle Leistungsfähigkeit und Vorabgenehmigung

Prüfen Sie Ihre Kreditkapazität bei Ihrer Bank. In der Schweiz darf die gesamte Hypothekenbelastung (Zinsen + Amortisation + Nebenkosten) ein Drittel Ihres Bruttoeinkommens nicht überschreiten. Stellen Sie Ihr Eigenkapital zusammen (Ersparnisse, Säule 3a, BVG), um die 20 % Eigenkapitalanforderung zu erreichen. Holen Sie eine Finanzierungszusage ein, die Ihre Verhandlungsposition stärkt.

Kaufangebot und Reservation

Reichen Sie ein schriftliches Kaufangebot beim Verkäufer oder der Agentur ein. Wird es akzeptiert, unterzeichnen Sie einen Reservationsvertrag mit einer Anzahlung (in der Regel CHF 5 000 bis 50 000). Lassen Sie ein Gutachten erstellen (technischer Zustand, Dienstbarkeiten, Lasten). Wählen Sie Ihr Hypothekarmodell: Festhypothek, SARON oder eine Kombination aus beiden.

Notarielle Beurkundung und Übertragung

Der Verkauf wird beim Notar beurkundet, der die öffentliche Urkunde erstellt. Das Grundbuchamt trägt den neuen Eigentümer ein (Frist von 1 bis 4 Wochen je nach Kanton). Die Handänderungssteuer wird zu diesem Zeitpunkt erhoben. Die Schlüsselübergabe erfolgt zum vereinbarten Termin. Die Bank gibt die Hypothekenmittel direkt an den Verkäufer frei.

Häufig gestellte Fragen zum Immobilienkauf in der Schweiz

Wie viel Eigenkapital braucht man für einen Kauf in der Schweiz?

In der Schweiz beträgt das Mindesteigenkapital 20 % des Kaufpreises. Von diesen 20 % müssen mindestens 10 % "hartes" Eigenkapital sein (Ersparnisse, Säule 3a, Erbschaft, Schenkung). Die restlichen 10 % können aus der 2. Säule (BVG) stammen. Die Banken wenden eine Tragbarkeitsrechnung an: Die jährliche Belastung (Zinsen berechnet zum kalkulatorischen Satz von ~5 %, obligatorische Amortisation, Unterhaltskosten von 1 %) darf ein Drittel des Bruttohaushaltseinkommens nicht überschreiten.

Was ist der SARON-Zinssatz und wie beeinflusst er meine Hypothek?

Der SARON (Swiss Average Rate Overnight) ist der Referenzzinssatz des Schweizer Geldmarktes, verwaltet von der SIX Swiss Exchange. Er hat 2021 den LIBOR CHF ersetzt. SARON-Hypotheken sind variabel verzinste Darlehen, deren Kosten sich mit dem Markt verändern. Ihr Zinssatz = SARON + Bankmarge (0,6 bis 1,2 %). Der Satz wird alle 1 bis 3 Monate neu berechnet. Der Vorteil: historisch günstiger als Festhypotheken. Das Risiko: Bei Leitzinserhöhungen der SNB steigt Ihre Monatsrate.

Kann ich meine Säule 3a für den Immobilienkauf verwenden?

Ja, der Bezug der Säule 3a ist für den Erwerb Ihres Eigenheims erlaubt. Sie können das gesamte 3a-Guthaben beziehen. Der Bezug unterliegt einer reduzierten Steuer (zwischen 5 und 10 % je nach Kanton und Betrag). Achtung: Ein Bezug ist nur alle 5 Jahre möglich. Sie können Ihre 3a-Guthaben auch verpfänden (als Sicherheit verwenden), anstatt sie zu beziehen, was Ihre Kreditkapazität erhöht, ohne Ihre Vorsorge zu schmälern.

Kann ein Ausländer in der Schweiz eine Immobilie kaufen?

Das hängt von Ihrem Status ab. EU/EFTA-Bürger mit Aufenthaltsbewilligung B oder C können ihren Erstwohnsitz frei erwerben. Ausländische Nichtresidenten unterliegen der Lex Koller und benötigen eine kantonale Bewilligung. Der Kauf ist in der Regel auf Ferienwohnungen in ausgewiesenen Tourismusgebieten beschränkt, mit einer maximalen Fläche von 200 m² und einem Grundstück von 1 000 m². Auch Gewerbeimmobilien unterliegen Beschränkungen. Einige Kantone sind restriktiver als andere.

Wie funktioniert die obligatorische Amortisation in der Schweiz?

In der Schweiz besteht für die 1. Hypothek (bis 65 % des Immobilienwertes) keine Amortisationspflicht. Die 2. Hypothek (65 bis 80 %) muss innerhalb von maximal 15 Jahren oder vor dem Rentenalter (65 Jahre) amortisiert werden. Die Amortisation kann direkt (regelmässige Kapitalrückzahlungen) oder indirekt (Einzahlungen in eine Säule 3a, die später zur Hypothekenrückzahlung dient) erfolgen. Die indirekte Amortisation ist steuerlich oft vorteilhafter, da die Zinsen länger absetzbar bleiben.

Welche laufenden Kosten fallen für Eigentümer in der Schweiz an?

Neben der Hypothek zahlen Schweizer Eigentümer: den Eigenmietwert (fiktives steuerbares Einkommen), die Vermögenssteuer (basierend auf dem Steuerwert der Immobilie), Stockwerkeigentümergemeinschafts-Kosten bei Wohnungen, Unterhaltskosten (rechnen Sie mit 1 % des Immobilienwertes pro Jahr), die Gebäudeversicherung (in den meisten Kantonen obligatorisch) und die kommunale Liegenschaftssteuer (in einigen Kantonen). Im Gegenzug sind Hypothekarzinsen und Unterhaltskosten steuerlich absetzbar.

Immobilien-Glossar Schweiz

Schuldbrief

Grundpfandtitel, der im Grundbuch eingetragen wird und als Sicherheit für die Hypothek dient. Kann auf den Inhaber oder den Namen lauten. Der Register-Schuldbrief (papierlos) ist seit 2012 die gängigste Form.

SARON

Swiss Average Rate Overnight – Referenzzinssatz des Schweizer Geldmarktes, berechnet von SIX Swiss Exchange. Basis für variabel verzinste Hypotheken seit der Ablösung des LIBOR CHF 2021.

Säule 3a

Gebundene Selbstvorsorge (3. Säule A). Beiträge sind vom steuerbaren Einkommen absetzbar (max. CHF 7 258/Jahr für Angestellte). Bezug möglich für den Erwerb von selbstgenutztem Wohneigentum, den endgültigen Wegzug aus der Schweiz oder bei Pensionierung.

BVG (2. Säule)

Obligatorische berufliche Vorsorge (Bundesgesetz über die berufliche Vorsorge). BVG-Guthaben können für den Erwerb von selbstgenutztem Wohneigentum bezogen oder verpfändet werden.

Lex Koller

Bundesgesetz über den Erwerb von Grundstücken durch Personen im Ausland (BewG). Beschränkt den Immobilienerwerb durch ausländische Nichtresidenten, insbesondere für Zweit- und Ferienwohnungen.

Eigenmietwert

Fiktives steuerbares Einkommen, das Eigentümer deklarieren müssen und der theoretischen Miete ihrer Wohnung entspricht. Im Gegenzug: Hypothekarzinsen und Unterhaltskosten sind vom Einkommen absetzbar.

Stockwerkeigentum (StWE)

Form des Miteigentums in der Schweiz, bei dem jeder Eigentümer einen Wertanteil am Gebäude und ein Sonderrecht an seiner Einheit (Wohnung) hält. Die gemeinschaftlichen Kosten werden nach Wertquoten verteilt.

Grundbuch

Offizielles öffentliches Register, das von jedem Kanton geführt wird und alle dinglichen Rechte an Grundstücken verzeichnet: Eigentum, Hypotheken, Dienstbarkeiten, Grundpfandrechte. Die Eintragung ist konstitutiv für das Eigentumsrecht.

Indirekte Amortisation

Strategie, bei der die Rückzahlungen in eine Säule 3a eingezahlt werden, anstatt die Hypothek direkt zu tilgen. Ermöglicht einen doppelten Steuerabzug (Hypothekarzinsen + 3a-Beiträge) und eine Einmalrückzahlung bei Fälligkeit.

Tragbarkeit

Zentrales Kriterium der Schweizer Hypothekenprüfung: Die gesamten Wohnkosten (Hypothekarzinsen berechnet mit einem kalkulatorischen Satz von 5 %, Amortisation der 2. Hypothek und Nebenkosten von 1 % des Liegenschaftswerts) dürfen ein Drittel des Bruttoeinkommens nicht übersteigen.

Stockwerkeigentum

Schweizer Form des Wohnungseigentums: Jeder Eigentümer besitzt einen Anteil am Grundstück mit Sonderrecht an seiner Wohnung. Die Gemeinschaft verwaltet gemeinsame Teile (Treppe, Dach, Fassade) und erhebt einen Erneuerungsfonds für zukünftige Sanierungen.

Handänderungssteuer

Kantonale Steuer auf den Eigentumsübergang von Immobilien in der Schweiz. Die Sätze variieren stark: 0 % in Zürich und Schwyz bis 3,3 % in der Waadt und in Neuenburg (Genf: 3 %). Wird je nach Kanton vom Käufer, Verkäufer oder beiden gemeinsam getragen.